Toelichting op de balans | Jaarverslag 2019

Vaste activa - Materiële vaste activa

Het onderstaande voerzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch en maatschappelijk nut weer. De grond- weg en waterbouwkundige werken zijn investeringen waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

Materiële vaste activa (x €1.000)
	01-01- 2019	Inves teringen	Bij dragen	Afschrij vingen	Afwaar deringen	31-12-2019
Gronden en terreinen	0	205				205
Bedrijfsgebouwen	15.355	694		859		15.190
Grond- weg- en waterbouwkundige	16.996	3.479	46	435		19.994
Vervoermiddelen
Machines, apparaten en installaties	34	165		4		195
Overige materiële vaste activa	928	221	253	184		712
Totaal	33.313	4.764	299	1.482		36.296

Gronden en terreinen (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Aankoop grond Beekdaal Ven-Zelderheide	205
Totaal	205

Bedrijfsgebouwen (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Voorbereidingskrediet KEC	334
Verbouwing gemeentekantoor	-24
Gemeenschapsvoorzieningen	45
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed	107
Verbouwing stadhuis	232
Totaal	694

Grond- weg- en waterbouwkundige werken (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Bergbezinkbassin Milsbeek overstortvoorziening	114	22
Reconstructie Bloemenstraat	232
Rioolvervanging en reconstr. Margrietstraat/Roggestraat	544
Rioolvervanging Kasteelstraat	33
Fietspad achter de Weverflat	353
Fietspad Hoofdstraat Heijen	257
Fietstunnel Weverrotonde	1.426
Rioolaansluiting woonboten haven Heijen		24
Herinrichting Schuttersplein Milsbeek	27
Herinrichting Pottenhoek	7
Verkeersmaatregelen Brem/Schaafsebosweg	457
Verkeersmaatregelen Zwarterweg quick wins	15
Verkeersmaatregelen Zwarteweg doorsteek	14
Totaal	3.479	46

Machines, apparaten en installaties (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Vervanging telefooncentrale	29
Audioapparatuur en camerasysteem raadzaal	58
Zonnepanelen gemeentewerf	79
Totaal	165

Overige materiële vaste activa (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Voorfinanciering haalbaarheidsonderzoek GSI	30	253
Herinrichting raadzaal stadhuis	20
Openbare verlichting vervanging LED	20
Vervanging dataopslag (SAN03 en SAN04)	23
Migratie Oracle	40
Plaatsonafhankelijk werken	88
Totaal	221	253

Voor een verdere specificatie wordt verwezen naar de bij de jaarrekening overlegde bijlage "Staat van vaste activa". De bestemmingsplannen inzake grondexploitatie zijn onder de voorraden verantwoord.

Vaste activa - Financiële vaste activa

Financiële vaste activa (x €1.000)
	01-01-2019	Inves teringen	Ver koop	Afschrijvingen	Uitzettingen < 1 jaar	31-12-2019
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen	132					132
Gemeenschappelijke regelingen	0
Overige verbonden partijen	0
Leningen aan:
Overige verbonden partijen	0
Overige langlopende leningen	20	6		2		24
Overige uitzettingen > 1 jaar	450	34				484
Bijdragen aan activa in eigendom van derden	0
Totaal	602	40		2		641

Specificatie kapitaalverstrekkingen

Deelnemingen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Aandelen NV BNG	26,3	26,3
Aandelen NV WML	27,2	27,2
Aandelen Enexis (div. maatschappijen)	78,6	78,6
NV Sturing afvalverwijdering Limburg	0,2	0,2
Totaal	132,3	132,3

Overige langlopende leningen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Lening GennepNews	20,0	24,1
Totaal	20,0	24,1

Overige uitzettingen > 1 jaar (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Leningen startersfonds woningmarkt	450,0	484,3
Totaal	450,0	484,3

Vlottende activa - Voorraden

Voorraden (x €1.000)
	BW 1-1-2019	Vermeer deringen	Vermin deringen	Winst neming	Herwaard. Tlv voorz.	BW 31-12-2019
Voorraad in exploitatie	2.544	235	-708	139	-57	2.153
Voorziening waardering grex	-961	-548	68			-1.441
Totaal	1.583	-313	-640	139	-57	712

In de paragraaf grondbeleid is een overzicht opgenomen van het verloop van de boekwaarde van de bouwgrondexploitaties.

Nog te maken kosten en te realiseren opbrengsten (x €1.000)
Bestemmingsplan	BW 31-12-2019	Nog te maken kosten	Nog te realiseren opbrengst	Geraamd eind resultaat	Contante waarde resultaat	Opvang nadelig resultaat
Zwarteweg	-8	104	-185	-89	-86
Hogeweg	1.309	597	-1.116	790	674	voorz
Smele2	8	23	-109	-78	-76
Genneperhuisweg	1.021	521	-848	694	667	voorz
Hoofdstraat Heijen	-178	137		-41	-40
Totaal	2.153	1.382	-2.258	1.277	1.139

De nog te maken kosten zijn gebaseerd op de, bij het opstellen van de jaarrekening, geactualiseerde exploitatieopzetten. De nog te realiseren opbrengsten voor Zwarteweg, Hogeweg, Smele2 en Genneperhuisweg zijn de nog beschikbare m2 uitgeefbare gronden vermenigvuldigd met de laatst vastgestelde verkoopprijs per m2. Over de boekwaarde per 1 januari wordt rente berekend en bijgeschreven op de boekwaarde.

Voor de locaties Hogeweg en Genneperhuisweg is een voorziening gevormd voor het verwachte tekort op de exploitatie.

Vlottende activa - Uitzettingen < 1 jaar

Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar (x €1.000)
	Gecorr. Saldo 2018	Saldo 31-12-2018	Voorz. Oninbaar heid	Gecorr. Saldo 2019
Vorderingen op openbare lichamen	83	177		177
Rekening courant Ministerie van Financiën	6.995	2.709		2.709
Rekening courant verhouding niet financiële instellingen	981	1.254		1.254
Vorderingen sociale debiteuren	267	897	597	301
Lening Enexis 2019	631
Overige vorderingen	247	754	28	726
Totaal	9.203	5.791	624	5.167

De vorderingen op openbare lichamen hebben betrekking op vorderingen op een aantal gemeenten in de omgeving van Gennep.

Gemeenten zijn verplicht overtollige financiële middelen onder te brengen bij het Ministerie van Financiën, het zogenaamde schatkistbankieren. In onderstaand overzicht is het drempelbedrag opgenomen en voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de rijksschatkist is aangehouden.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (x €1.000)
		Verslagjaar 2019
(1)	Drempelbedrag	€ 354
		Kwartaal 1		Kwartaal 2	Kwartaal 3		Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 194		€ 167	€ 160		€ 151
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	€ 160		€ 187	€ 194		€ 203
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	-		-	-		-
(1) Berekening drempelbedrag
		Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	€ 47.259
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	€ 47.259
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	€ 0
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	€ 354
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2			Kwartaal 3		Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	€ 17.468	€ 15.236			€ 14.754		€ 13.889
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91			92		92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 194	€ 167			€ 160		€151

Als gevolg van de invoering van de WWB per 1-1-2004 zijn de bijstandsvorderingen tegen de reële waarde opgenomen in de balans. Bij de beoordeling van de vorderingen is een taxatie gemaakt op basis waarvan een voorziening voor dubieuze debiteuren is gevormd.
De rekening-courant verhouding met niet financiële instellingen betreft de rekening-courant verhouding met IWGM, Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep en Mook & Middelaar.

Dubieuze debiteuren (betreft Debiteuren, Debiteuren Soc. Zaken en Belastingdebiteuren) (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		1.349
Storting in de voorziening	21
Vrijval in de voorziening	-718
Afboeking oninbare debiteuren	-27
Mutaties		-725
Saldo per 31 december 2019		624

Vlottende activa - Liquide middelen

Liquide middelen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Bank Nederlandse Gemeenten	250	250
Rabobank	3	3
Kas	2	2
Saldo	255	254

De saldi van de liquide middelen zijn in overeenstemming met de werkelijke saldi bij de diverse bankinstellingen.

Vlottende activa - Overlopende activa

Overlopende activa (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Vooruitbetaalde bedragen	26	25
Nog te ontvangen bedragen	6.449	6.739
Totaal	6.476	6.764

Specificatie vooruitbetaalde bedragen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
WMO project Gennep Doet Mee	26
Raad abonnement iBabs Webcast		14
Bouwmontageverzekering CBA		10
Diverse vooruitbetaalde posten		1
Totaal	26	25

Specificatie nog te ontvangen bedragen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
De Brem vergoeding Maessen	2.223	2.223
Heikant afkoopsom Parkvisie	984	984
Personeelskosten, detachering Buitenwerk	30
Medewerker veiligheid, declaratie Mook	5
Wegen algemeen, degeneratievergoeding	12	10
Peuterspeelzalen, afrekening Spring 2017 en 2018	119
Diftar 2^e helft dienstjaar	520	508
Huisvuilinzameling, afvalfonds	160	93
Overige vuilinzameling oud papier		6
Milieustraat, poortopbrengsten dec		6
Rente leningen Enexis okt-dec	11
Afrekening jeugdbescherming en crisiszorg	51	50
Afrekening PGB’s	6
Afrekening WSW	9
Participatiebudget, rijksbijdrage WEB	12
WMO collectief vervoer		6
Diverse nog te ontvangen posten	7	4
Afrekening BTW/BCF	2.283	2.848
Algemene uitkering, december circulaire	15
Totaal	6.449	6.739

Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. De koopsom is opgebouwd uit een bedrag ineens en aanvullend een bedrag per verkochte m2 bedrijfskavel. Het aanvullend bedrag is een vordering op Maessen projecten B.V. van € 4,1 miljoen. Op deze vordering is in 2016 een bedrag van € 0,8 miljoen gefactureerd en ontvangen en in 2017 idem van € 1,1 miljoen.
In het eerste kwartaal van 2020 is nog € 1,2 miljoen ontvangen.

Met de ontwikkelaar van het plan Heikant is overeenstemming over de bijdrage in de door de gemeente nog te betalen kosten. Deze bijdrage wordt in termijnen betaald. Over het nog niet betaalde gedeelte wordt rente berekend.

Het nog te ontvangen bedrag vanuit het afvalfonds is voor recycling en vermarkting van afval in het 2e tot en met 4e kwartaal 2019. Door een brand in de recyclinginstallatie is in de maanden mei tot en met augustus 2019 geen afval verwerkt
Voor het te ontvangen bedrag is uitgegaan van de opgaven van het daadwerkelijk verwerkte afval in 2019. Door het ontbreken van vier maanden verwerking bestaat onzekerheid over de hoogte van de vordering omdat het totaal aan verwerkt afval in 2019 veel lager is dan in 2018. Uitgaande van de verwerkte hoeveelheden in 2018 zou de vordering over de drie kwartalen € 90.000 hoger zijn.

Vaste passiva - Eigen vermogen

Eigen vermogen (x €1.000)
	31-12-2018		31-12-2019
Algemene reserve weerstandsvermogen		5.000		5.000
Algemene vrije reserve		5.689		6.789
- budgetoverheveling	1.566		1.861
- opbrengst verkoop gemeentelijke gronden	48
- sociaal domein 3D’s	1.000		950
- inventaris en apparatuur gemeentekantoor	214
- schoolgebouwen			240
- reserve bouwgrondexploitatie	4.593		4.165
- bovenwijkse voorzieningen	149		160
Bestemmingsreserves		7.569		7.376
Nog te bestemmen resultaat		1.656		842
Totaal		19.914		20.008

Algemene vrije reserve (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		5.689
Bestemd dienstresultaat 2018		1.656
		7.345
- natuurspeeltuinen	-25
- toeristische promotie - exploitatie Mikado - transformatie sociaal domein - reserve bouwgrondexploitatie	-250 -40 -100 -141
Mutaties		-556
Saldo per 31 december 2019		6.789

Bestemmingsreserve budgetoverheveling (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019			1.566
Overboeking naar diverse exploitatierekeningen 2019		-1.566
Toevoeging bestemmingsreserve budgetoverheveling 2019 naar 2020 voor:
Projectbudgetten
- project Haven Heijen	12
- project visie op dienstverlening	17
- project omgevingswet	12
- project modernisering burgerzaken	40
- project digitalisering vergunningverlening	19
- project zaaksysteem Djuma	13
Ontvangen middelen van derden		113
- aanleg glasvezelnetwerk	51
- regio project vrijetijdseconomie	282
- stimulering sportbeoefening	2
- huisvesting vergunninghouders	118
- GGD	36
- milieubeleid	237
- RO bestemmingsplannen	59
- Pagepark	12
Reguliere overhevelingen		797
- regulier onderhoud openbare ruimte	40
- verkeersmaatregelen	135
- parkeren	12
- evenementen 75 jaar bevrijding	11
- toeristische promotie	110
- strategische regiovisie	19
- speelterreinen aanleg en onderhoud	29
- binnensportaccommodaties	110
- WMO kernen en wijken	4
- dagvoorzieningen en -opvang	60
- WMO dienstverlening	41
- herijking OMO-beleid	20
duurzaamheidsmarkt	1
- volkshuisvesting	11
- raad fractievergoedingen	2
- communicatie	25
- beheer BGT	35
- automatisering	74
- informatiebeveiliging	33
- personeelskosten algemeen	33
- personeelskosten inhuur	116
- OZB woningen diensten derden	30
		951
			295
Stand per 31 december 2019			1.861

De overheveling van middelen van 2019 naar 2020 dient met goedkeuring van de gemeenteraad te gebeuren. De raad beslist hier expliciet over. Aangezien deze overhevelingen echter allemaal incidentele aangelegenheden betreffen voor werkzaamheden welke afgelopen jaar niet zijn uitgevoerd, zijn ze reeds in de balans verwerkt. De onttrekkingen gebeuren op basis van de begroting. Begrotingsoverschotten worden via de resultaatbestemming aan de bestemmingsreserve toegevoegd en blijven dus binnen het eigen vermogen.

Bestemmingsreserve opbrengst verkoop gemeentelijke gronden (x€1.000)
Saldo per 1 januari 2019		48
Onttrekking i.v.m. programmabegroting 2019	-48
Mutaties		-48
Saldo per 31 december 2019		0

Bestemmingsreserve Sociaal Domein 3D’s (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		1.000
Onttrekking i.v.m. innovatiegudget	-50
Mutaties		-50
Saldo per 31 december 2019		950

Bestemmingsreserve inventaris en apparatuur gemeentekantoor (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		214
Toevoeging conform begroting	-
Onttrekking i.v.m. opheffen bestemmingsreserve	-214
Mutaties		-214
Saldo per 31 december 2019		0

Bestemmingsreserve schoolgebouwen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		0
Toevoeging conform begroting	-
Toevoeging i.v.m. opheffen voorziening onderhoud schoolgebouwen	240
Mutaties		240
Saldo per 31 december 2019		240

De bestemmingsreserve schoolgebouwen heeft als doelstelling/functie een (gedeeltelijke) dekking te vormen voor de kosten van de nieuwbouw KEC. Omdat in 2019 het definitieve besluit voor de nieuwbouw is genomen, diende de voorziening onderhoud schoolgebouwen volledig vrij te vallen. Om toch recht te doen aan de eerdere uitspraak van de raad met betrekking tot de aanwending van de gelden is besloten deze te storten in een bestemmingsreserve.

Algemene reserve bouwgrondexploitatie (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		4.593
Vrijval voorziening voor verlies Hoofdstraat Heijen	11
Winstneming Zwarteweg	79
Winstneming Smele	60
Onttrekking i.v.m. afronding de Brem	-30
Onttrekking i.v.m. verhoging voorziening Hogeweg	-491
Onttrekking i.v.m. kosten Genneperhuisweg	-57
Mutaties		-428
Saldo per 31 december 2019		4.165

De algemene reserve bouwgrondexploitatie i s bestemd voor dekking van de risico's die verbonden zijn aan de grondexploitatie. De gemeente heeft diverse bouwgrondcomplexen in exploitatie. Jaarlijks worden de exploitatiebegrotingen geactualiseerd waardoor de verwachte resultaten bekend zijn. Bij afsluiting van een complex wordt het positieve c.q. negatieve resultaat respectievelijk ten gunste of ten laste van de reserve grondexploitatie gebracht.

Reserve bovenwijkse voorzieningen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		149
Toevoeging i.v.m. verkopen Hogeweg	6
Toevoeging i.v.m. verkopen Zwarteweg	5
Mutaties		11
Saldo per 31 december 2019		160

De reserve bovenwijkse voorzieningen is bedoeld voor het financieren van kosten van werken die direct of indirect worden veroorzaakt door het in exploitatie nemen van een plangebied en die in principe niet of niet volledig binnen het gebied zijn gelegen. Per m2 verkocht grond in de plangebieden wordt € 5 gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen.

Vaste passiva - Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd als er sprake is van een financiële verplichting waarvan de omvang onzeker is, een risico dat zich zal voordoen en waarvan de financiële omvang redelijkerwijs te schatten is en het egaliseren van lasten voor de komende jaren. De voorzieningen zijn als volgt opgebouwd:

Voorzieningen (x €1.000)
	31-12-2018		31-12-2019
Voorzieningen voor verplichting, verliezen en risico’s		2.811		3.445
- pensioenverplichtingen wethouders	2.442		3.073
- wachtgelden wethouders	226		135
- personeel	143		238
Onderhoudsegalisatievoorzieningen		1.641		985
- groot onderhoud gebouwen	813		958
- onderhoud schoolgebouwen	240		-
- planmatig onderhoud wegen en bermen	588		27
Voorzieningen van derden verkregen middelen		2.057		1.514
- toekomstig tarievenbeleid rioolrecht	710		411
- afvalstoffenheffing	435		2
- parkeerfonds	0		0
- herplantplicht	22		10
- privatisering sportclubs	70		94
- kwaliteitsverbetering buitengebied	400		248
- kwaliteitsverbetering kernen	5		30
- LOB van Gennep	391		668
- kunst en cultuur	25		50
Totaal	6.510			5.945

Pensioenen wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		2.442
Onttrekking i.v.m. bereiken 65 jarige leeftijd	-41
Toevoeging ten laste van de exploitatie regulier	111
Toevoeging i.v.m. herberekening Raet	561
Mutaties		630
Saldo per 31 december 2019		3.073
De voorziening is bestemd voor dekking van pensioenlasten gewezen wethouders.

Wachtgelden wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		226
Onttrekking i.v.m. betalingen	-91
Mutaties		-91
Saldo per 31 december 2019		135
De voorziening is bestemd voor dekking van wachtgelden gewezen wethouders.

Personeel (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		143
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-23
Toevoeging i.v.m. herberekening	118
Mutaties		95
Saldo per 31 december 2019		238
De voorziening is gevormd voor de dekking van getroffen afvloeiingsregelingen.

Groot onderhoud gebouwen(x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		813
Toevoeging ten laste van de exploitatie	525
Toevoeging BRIM subsidie stadhuis	13
Kosten groot onderhoud	-393
Mutaties		145
Saldo per 31 december 2019		958
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen, monumenten, sport- en gemeenschapsaccommodaties.

Groot onderhoud schoolgebouwen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		240
Onttrekking i.v.m. toevoeging saldo aan krediet "KEC"	-240
Mutaties		-240
Saldo per 31 december 2019		0
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan schoolgebouwen.

Planmatig onderhoud wegen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		588
Toevoeging ten laste van de exploitatie	255
Kosten groot onderhoud	-816
Dotatie aan diverse projecten	-
Mutaties		-561
Saldo per 31 december 2019		27
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van planmatig onderhoud aan wegen en bermen.

Toekomst tarievenbeleid rioolrecht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		710
Toevoeging ten laste van de exploitatie	-
Onttrekking ten gunste van de exploitatie	-299
Mutaties		-299
Saldo per 31 december 2019		411
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten en opbrengsten riolering. Deze voorziening is voor dekking van kosten vervanging rioleringen en dekking van de tekorten op de functie riolering totdat het tarief kostendekkend is.

Afvalstoffenheffing (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		435
Toevoeging ten laste van de exploitatie
Onttrekking ten gunste van de exploitatie	-433
Mutaties		-433
Saldo per 31 december 2019		2
Deze voorziening is ontstaan vanuit positieve saldi op de afvalstoffenheffing. De voorziening wordt ingezet indien in enig jaar de kosten hoger zijn dan de opbrengsten. Mocht na 3 jaar blijken dat de voorziening niet nodig is om tekorten af te dekken dan kan deze ingezet worden voor stabilisering van de afvalstoffenheffing.

Herplantplicht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		22
Toevoegingen ontvangsten derden in verband met herplantplicht	-
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-11
Mutaties		-11
Saldo per 31 december 2019		11
De gemeente ontvangt bedragen voor de afkoop van de herplantplicht op eigen terrein. Deze bedragen moeten door de gemeente besteed worden aan het planten van nieuwe bomen.

Privatisering sportclubs (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		70
Toevoeging ten laste van de exploitatie	75
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-50
Mutaties		25
Saldo per 31 december 2019		94
De voorziening is gevormd voor groot onderhoud en renovatie van de sportaccommodaties.

Kwaliteitsverbetering buitengebied (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		400
Toevoeging i.v.m. betalingen Diekendaal	28
Toevoeging i.v.m. storting omgevingsvergunning	15
Toevoeging i.v.m. dotatie uit het krediet "fietspad Heijen"	10
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-206
Mutaties		-152
Saldo per 31 december 2019		248
De voorziening is gevormd voor kwaliteitsverbeterende maatregelen in het buitengebied.

Kwaliteitsverbetering kernen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		5
Toevoeging i.v.m. bijdrage kwaliteitsmenu	25
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-
Mutaties		25
Saldo per 31 december 2019		30
De voorziening is gevormd voor de kwaliteitsverbeterende maatregelen in de kernen, op basis van de structuurvisie woningbouw in kernen - borging kwaliteitsmenu.

LOB van Gennep (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		391
Toevoeging i.v.m. afrekening TZG	300
Onttrekking i.v.m. bijdrage aan het MIRT project	-23
Mutaties		277
Saldo per 31 december 2019		668
De voorziening is gevormd met ontvangen bijdragen voor compensatie en ontgronding Koningsven De Diepen. De bijdragen worden besteed aan kwaliteitsverbetering van het gebied.

Kunst- en cultuurfonds (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2019		25
Toevoeging conform begroting	25
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-
Mutaties		25
Saldo per 31 december 2019		50
De voorziening is gevormd om de ambitie 'meer kunst in de openbare ruimte' te realiseren. Deze ambitie is op 18 december 2017 als addendum bij De Kunst van Samen (kunst- en cultuurbeleid 2016-2020) vastgesteld. Het fonds mag maximaal € 75.000 bevatten.

Vaste passiva - Vaste schulden > 1 jaar

Langlopende schulden (x €1.000)
	Saldo 01-01-2019	Vermeerderingen	Aflossingen	Saldo 31-12-2019
Onderhandse leningen	17.925		-1.935	15.991
Waarborgsommen	12	1		13
Totaal	17.937	1	-1.935	16.004

Onder de langlopende schulden zijn de door de gemeente aangegane langlopende geldleningen opgenomen. De onderhandse leningen staan uit bij de BNG. De totale rentelast voor het jaar 2019 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 721.044.

Vlottende passiva - Netto vlottende schulden < 1 jaar

Vlottende passiva - Overlopende passiva

Overlopende passiva (x €1.000)
	31-12-201	31-12-2019
Vooruit ontvangen bedragen	319	27
Nog te betalen posten	5.989	6.729
Totaal	6.308	6.756

Specificatie vooruit-ontvangsten (x €1.000)
	Saldo 01-01-2019	Ontvangen	Uitgegeven	Saldo 31-12-2019
Regio project vrijetijdseconomie	216		216
Huur T-Mobile zendmast Martinustoren	2		2
Economisch beleid, subsidie provincie		51	25	26
Algemene uitkering, extra rijksbijdrage 2019	101		101
Totaal	319	51	344	26

Specificatie nog te betalen bedragen (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Loonheffing salarisadministratie Gemeente Gennep	562	575
Pensioenpremie salarisadministratie Gemeente Gennep	98	115
Loonheffing sociale uitkeringen	139	157
Rente vaste geldleningen	351	313
Ontvangsten GWS	999	1.637
Regionale brandweer inhuur en brandkranen	3	3
Integrale veiligheid		29
Openbare ruimte, wegen en groen		16
Verkeersmaatregelen		10
Automatisering applicatiebeheer en informatiebeveiliging	45
Lokaal onderwijsbeleid, restitutie rijksbijdrage		39
Peuterspeelzalen terugbetaling 3F gelden	31	47
Compensatie exploitatietekort Mikado		39
Combinatiefunctionaris		51
Binnensport, terugbetalen rijksbijdrage SPUK		97
Terugbetaling declaratiedeel BBZ	11	15
Algemene bijstand	14	10
WSW afrekening diversen	14	29
Exploitatietekort Intos	649	644
Doorbetalen subsidie arbeidsmarktregio		25
WMO huishoudelijke hulp en PGB	9	11
WMO belevingsgerichte dagbesteding	34	33
WMO welzijnswerk	35
WMO jeugd diversen	387	200
WMO dienstverlening en maatwerkvoorzieningen	35	13
Huisvuilinzameling, restafval en GFT		24
Inhuur RUD en diversen	69	119
Personeelskosten m.n. inhuur en studiekosten	16	20
Commissie bezwaar en beroep, presentiegelden	10
Accountantskosten, controle jaarrekening	11	11
Raad en college, afdracht WKR		43
College, kosten ex-wethouders	9
Terugkoop openbaar gebied de Brem 1)	2.425	2.370
Diverse nog te betalen posten	34	34
Totaal	5.989	6.729

1) Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. Onderdeel van de verkoop is dat de gemeente het openbaar gebied terugkoopt, dit is een berekend op een bedrag van € 2,4 miljoen. Bij het afsluiten van de grondexploitatie is rekening gehouden met deze verplichting.

Kortlopende schulden (x €1.000)
	31-12-2018	31-12-2019
Crediteuren	762	1.122
Totaal	762	1.122