Financiën

Raad
Overschrijding van budget heeft te maken met de extra kosten afscheid van de burgemeester.

College van B&W salariskosten
De overschrijding wordt veroorzaakt door extra kosten in verband met vertrek Burgemeester.

Voorziening pensioenen wethouders
Door verlaging van de rekenrente voor pensioenen is een extra dotatie nodig.

Rekenkamercommissie
Door het zoeken naar een regionale oplossing voor de rekenkamerfunctie is door de relatief lange openstelling van de vacatureruimte van twee commissieleden ruimte ontstaan. In het 4e kwartaal was de commissie pas weer voltallig bemenst. Dit is de reden dat er uiteindelijk in 2019 geen onderzoek meer gedaan of gestart is.

Verkoop gronden
In het najaar zijn nog diverse restpercelen verkocht.

Bestemmingsreserve gemeentekantoor
In de besluitvorming over de budgetten voor de verbouw is besloten deze bestemmingsreserve vrij te laten vallen. In de jaarrekening 2018 is, ten onrechte, nog aanvullend € 50.000 toegevoegd aan de reserve. Dit bedrag valt nu weer vrij.

Onderhoud gebouwen
Een correctie is gemaakt voor de kosten van het onderhoud van onze gebouwen. Het jaarlijks onderhoud wordt niet meer ten laste van de voorziening groot onderhoud betaald maar via de exploitatie. Hier staat een lagere dotatie aan de voorziening tegenover. Deze omzetting leidt In 2019 tot eenmalig hogere kosten die op deze post is verantwoord..

Beheer basisregistraties
In 2019 zijn verplichtingen aangegaan met betrekking tot mutatiesignalering. Door het uitlopen van het project "waarderen op gebruiksoppervlakte" vanwege wisseling in de projectleiding bij BsGW zijn de kosten in 2019 nog beperkt geweest.

Gemeentekantoor toegerekende rente
Rente wordt toegerekend op basis van de boekwaarde per 1 januari. De verbouwing van het gemeentekantoor is later gestart waardoor de boekwaarde van de investering lager was.  Zie ook de toelichting bij het programma Gemeentefinanciën.

Automatisering
Werkzaamheden met betrekking tot procesoptimalisatie en informatiebeleid zijn in 2019 wel gestart  maar deze lopen door in 2020. Voor de kosten van een nieuwe internetlijn is het budget verhoogd alsmede voor de structurele kosten. De verhoging blijkt achteraf niet nodig te zijn geweest.
Een extra budget van voor Document creatie zaaksysteem is in 2019 niet ingezet, wordt in 2020 opgepakt.

Door een vertraging in de landelijke aanbesteding van GGI veilig en door een kwalitatief capaciteitsprobleem zijn werkzaamheden in 2019 opgestart maar moeten in 2020 nog worden uitgevoerd.

Personeelskosten toevoeging voorziening
De gemeente is eigen risicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Op basis van de actuele verplichtingen per 31 december is een aanvullende dotatie aan de voorziening nodig.

Dotatie voorziening onderhoud gebouwen
Aanwending Algemene Vrije Reserve
In de begroting 2019 was een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gebouwen opgenomen van € 600.000. Dit omdat de voorziening anders negatief zou worden. De verbouwing van het gemeentekantoor en het groot onderhoud dat daarin wordt meegenomen is gestart in 2020. Daarnaast is in afwachting van de uitkomsten van de voorzieningenplannen het groot onderhoud van de sportaccommodaties en gemeenschapshuizen dat gepland stond in 2018 en 2019 doorgeschoven. Het saldo van de voorziening is daarmee dusdanig dat de extra dotatie in 2019 niet nodig is. Tegenover de extra dotatie stond een onttrekking aan de Algemene Vrije Reserve van eveneens € 600.000. Deze aanwending is daarmee ook niet verwerkt.

Directe salariskosten
Bij de overige programma's staan afwijkingen op de directe salariskosten. De afwijkingen bij de programma's zijn voornamelijk niet ingevulde vacatureruimten. Deze financiële ruimte is ingezet voor tijdelijk personeel. Deze kosten zijn verantwoord in dit programma. In totaliteit is er geen afwijking op het budget personeelskosten.